{"id":11807,"date":"2015-07-01T09:51:36","date_gmt":"2015-07-01T07:51:36","guid":{"rendered":"http:\/\/xn--lne-ula.priv.no\/?p=11669"},"modified":"2018-09-09T23:12:59","modified_gmt":"2018-09-09T21:12:59","slug":"kapittel-3-beregning-av-effektiv-rente-%c2%a7%c2%a7-5-7","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.webforumet.no\/finans\/kapittel-3-beregning-av-effektiv-rente-%c2%a7%c2%a7-5-7\/","title":{"rendered":"Kapittel 3. Beregning av effektiv rente (\u00a7\u00a7 5 – 7)"},"content":{"rendered":"
\u00a7 5.<\/span>Effektiv rente<\/em><\/span><\/strong><\/p>\n

Med effektiv rente menes kredittkostnadene uttrykt i prosent per \u00e5r av kredittbel\u00f8pet, beregnet i samsvar med matematisk formel som fremg\u00e5r av \u00a7 6, jf. finansavtaleloven \u00a7 44a bokstav g, og p\u00e5 grunnlag av forutsetninger som nevnt i \u00a7 7.<\/p>\n<\/div>\n

\u00a7 6.<\/span>Matematisk formel for beregning av effektiv rente<\/em><\/span><\/strong><\/p>\n

Effektiv rente skal beregnes i samsvar med f\u00f8lgende matematiske formel, som p\u00e5 \u00e5rsbasis setter likhetstegn mellom samlet n\u00e5verdi av benyttede kredittmuligheter og samlet n\u00e5verdi av tilbakebetalinger og betaling av kredittkostnader:<\/p>\n

\"renteberegning\"<\/p>\n

\u00a0<\/span><\/p>\n

Tegnforklaring:<\/p>\n

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n
X<\/td>\nEffektiv rente<\/td>\n<\/tr>\n
m<\/td>\nNummeret p\u00e5 siste kredittutbetaling<\/td>\n<\/tr>\n
k<\/td>\nNummeret p\u00e5 en kredittutbetaling hvor l ? k ? m<\/td>\n<\/tr>\n
Ck<\/sub><\/td>\nSt\u00f8rrelsen p\u00e5 kredittutbetaling k<\/td>\n<\/tr>\n
tk<\/sub><\/td>\nTidsintervallet, uttrykt i \u00e5r eller br\u00f8kdeler av et \u00e5r, mellom tidspunktet for f\u00f8rste kredittutbetaling og tidspunktene for hver etterf\u00f8lgende kredittutbetaling, hvor t? = 0<\/td>\n<\/tr>\n
m’<\/td>\nNummeret p\u00e5 siste kostnadsbetaling<\/td>\n<\/tr>\n
l<\/td>\nNummeret p\u00e5 en kostnadsbetaling<\/td>\n<\/tr>\n
D1<\/sub><\/td>\nSt\u00f8rrelsen p\u00e5 en kostnadsbetaling<\/td>\n<\/tr>\n
S1<\/sub><\/td>\nTidsintervallet, uttrykt i \u00e5r eller br\u00f8kdeler av et \u00e5r, mellom tidspunktet for f\u00f8rste kredittutbetaling og tidspunktene for hver kostnadsbetaling<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n

Ved bruk av formelen skal det tas hensyn til f\u00f8lgende:<\/p>\n\n\n\n
a)<\/td>\nBel\u00f8pene som betales av partene p\u00e5 forskjellige tidspunkter, er ikke n\u00f8dvendigvis like store og betales ikke n\u00f8dvendigvis med like store tidsintervaller.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
b)<\/td>\nStarttidspunktet er tidspunktet for f\u00f8rste kredittutbetaling.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
c)<\/td>\nTidsintervallene skal uttrykkes i \u00e5r eller i br\u00f8kdeler av \u00e5r. Et \u00e5r skal antas \u00e5 ha 365 dager eller, ved skudd\u00e5r, 366 dager, 52 uker eller 12 m\u00e5neder. Hver m\u00e5ned skal antas \u00e5 ha 30,41666 dager (= 365\/12), uavhengig av om det er tale om et skudd\u00e5r.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
d)<\/td>\nEffektiv rente skal oppgis med en n\u00f8yaktighet av minst en desimals n\u00f8yaktighet, basert p\u00e5 vanlige avrundingsregler.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
e)<\/td>\nFormelen kan skrives om, slik at det kun brukes en enkelt sum og begrepet bevegelser (Ak<\/sub> ), som vil v\u00e6re positive eller negative, det vil si henholdsvis betalt eller mottatt i perioder 1 til k, uttrykt i \u00e5r, det vil si:<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

\"rente-2\"<\/p>\n

hvor S er den aktuelle bevegelsesdato. Hvis m\u00e5let er \u00e5 beholde ekvivalensen mellom bevegelsene, vil verdien v\u00e6re null.<\/p>\n<\/div>\n

 <\/p>\n

\u00a7 7.<\/span>Forutsetninger ved beregning av effektiv rente<\/em><\/span><\/strong><\/p>\n

Ved beregning av effektiv rente i samsvar med \u00a7 6 skal f\u00f8lgende forutsetninger bli lagt til grunn:<\/p>\n\n\n\n
a)<\/td>\nSom kredittkostnader regnes kostnader, herunder rente, provisjon, gebyr, avgifter og andre utgifter som kredittkunden skal betale i forbindelse med kreditten, jf. finansavtaleloven \u00a7 44 a bokstav h. Misligholdskostnader eller kostnader som i tillegg til en kj\u00f8pesum skal betales uavhengig av om det gj\u00f8res opp kontant eller p\u00e5 kreditt, regnes ikke som kredittkostnader.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Kostnader ved f\u00f8ring av en konto til bruk ved b\u00e5de betalingstransaksjoner og utnyttelse av kredittmuligheten, kostnader ved bruk av et betalingsmiddel i forbindelse med b\u00e5de betalingstransaksjoner og utnyttelse av kredittmuligheten og andre kostnader i forbindelse med betalingstransaksjoner skal regnes som kredittkostnader, med mindre det ikke er obligatorisk for kredittkunden \u00e5 \u00e5pne kontoen, og kostnadene i forbindelse med kontoen klart er angitt s\u00e6rskilt i kredittavtalen eller i en eventuell annen avtale som er inng\u00e5tt med kredittkunden.<\/p>\n\n\n\n
b)<\/td>\nDet skal forutsettes at kredittavtalen er gyldig i det avtalte tidsrom, og at partene oppfyller sine forpliktelser i samsvar med avtalen.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
c)<\/td>\nHvis nominell rente eller andre kredittkostnader i medhold av kredittavtalen kan variere, og det ikke er mulig \u00e5 fastsette disse p\u00e5 beregningstidspunktet, skal det forutsettes at nominell rente og andre kredittkostnader er konstante i forhold til utgangsniv\u00e5et og anvendes inntil kredittavtalen utl\u00f8per.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

I den grad det er n\u00f8dvendig skal ogs\u00e5 f\u00f8lgende supplerende forutsetninger ved beregning av effektiv rente i samsvar med \u00a7 6 legges til grunn:<\/p>\n\n\n\n
a)<\/td>\nHvis kredittkunden i henhold til kredittavtalen st\u00e5r fritt med hensyn til \u00e5 utnytte en kredittmulighet, skal samlet kredittbel\u00f8p, jf. finansavtaleloven \u00a7 44 a bokstav i, anses utnyttet i sin helhet med det samme.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
b)<\/td>\nHvis kredittkunden i henhold til kredittavtalen st\u00e5r fritt med hensyn til \u00e5 utnytte en kredittmulighet, men slik at det ved utnyttelse av kredittmuligheten er knyttet begrensninger med hensyn til bel\u00f8p og tidsrom, skal kredittmuligheten anses utnyttet p\u00e5 den tidligste av de i avtalen fastsatte datoer og i samsvar med nevnte begrensninger.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
c)<\/td>\nHvis kredittavtalen gir forskjellige muligheter for \u00e5 utnytte en kredittmulighet med forskjellige kredittkostnader, skal det forutsettes at kredittkunden utnytter samlet kredittbel\u00f8p og til den h\u00f8yeste kredittkostnaden for slik utnyttelse av kredittmuligheten som er vanligst for aktuell kredittavtale.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
d)<\/td>\nVed avtale om rammekreditt skal det forutsettes at samlet kredittbel\u00f8p blir utnyttet i sin helhet og for kredittavtalens l\u00f8petid. Hvis kredittavtalens l\u00f8petid er ukjent, skal det forutsettes en l\u00f8petid p\u00e5 tre m\u00e5neder.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
e)<\/td>\nVed tidsubegrenset kredittavtale som ikke er en avtale om rammekreditt, skal det forutsettes at kreditten er stilt til r\u00e5dighet for en periode p\u00e5 ett \u00e5r regnet fra datoen for den f\u00f8rste utnyttelsen av kredittmuligheten, og at den endelige betalingen fra kredittkunden innfrir det utest\u00e5ende i form av kreditt, renter og eventuelle andre kredittkostnader. Det skal for slike avtaler ogs\u00e5 forutsettes at kreditten betales tilbake av kredittkunden i like store m\u00e5nedlige nedbetalinger, og f\u00f8rste gang \u00e9n m\u00e5ned etter datoen for den f\u00f8rste utnyttelsen av kredittmuligheten. I tilfeller der kreditten skal betales tilbake i sin helhet ved \u00e9n enkelt betaling i hver betalingsperiode, skal kredittkundens suksessive utnyttelser av kredittmuligheten og tilbakebetalinger av hele kreditten forutsettes \u00e5 foreg\u00e5 i en periode p\u00e5 ett \u00e5r. Renter og andre kredittkostnader beregnes i overensstemmelse med disse utnyttelsene av kredittmuligheten og tilbakebetalingene av kreditten og som fastsatt i kredittavtalen. Med \u00abtidsubegrenset kredittavtale\u00bb menes i f\u00f8rste til fjerde punktum en kredittavtale uten fast l\u00f8petid, herunder kreditter som skal betales tilbake i sin helhet innen eller etter en periode, men som etter tilbakebetaling igjen st\u00e5r til r\u00e5dighet for fornyet utnyttelse.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
f)<\/td>\nVed andre kredittavtaler enn avtaler om rammekreditt og tidsubegrensede kredittavtaler som omhandlet i bokstav d og e skal det, dersom datoen eller bel\u00f8pet for en tilbakebetaling av kreditt som skal foretas av kredittkunden, ikke kan fastsl\u00e5s, forutsettes at tilbakebetalingen skjer p\u00e5 den tidligste datoen som er angitt i kredittavtalen, og med det laveste bel\u00f8pet kredittavtalen \u00e5pner for. Dersom datoen for inng\u00e5elsen av kredittavtalen er ukjent, skal det for slike avtaler ogs\u00e5 forutsettes at datoen for den f\u00f8rste utnyttelsen av kredittmuligheten er den datoen som gir det korteste intervallet mellom den datoen og datoen for den f\u00f8rste betalingen som skal foretas av kredittkunden.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
g)<\/td>\nDersom datoen eller bel\u00f8pet for en betaling som skal foretas av kredittkunden, ikke kan fastsl\u00e5s p\u00e5 grunnlag av kredittavtalen eller forutsetningene i bokstav d, e eller f, skal det forutsettes at betalingen foretas i overensstemmelse med de datoer og vilk\u00e5r som fastsettes av kredittgiveren. Dersom disse ikke er kjent, skal det forutsettes at renter betales sammen med tilbakebetalingene av kreditt, og at et gebyr som ikke er renter i form av et engangsbel\u00f8p, betales ved inng\u00e5elsen av kredittavtalen. Det skal i slike tilfeller ogs\u00e5 fastsettes at gebyrer som ikke er renter, betales i form av flere betalinger med regelmessige mellomrom fra datoen for den f\u00f8rste tilbakebetalingen av kreditt, og dersom bel\u00f8pet for slike tilbakebetalinger er ukjent, skal betalingene forutsettes \u00e5 v\u00e6re like store. Videre skal det forutsettes at den endelige betalingen fra kredittkunden innfrir det utest\u00e5ende i form av kreditt, renter og eventuelle andre kredittkostnader.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
h)<\/td>\nHvis det ikke er avtalt en \u00f8vre grense for kreditten, anses grensen for \u00e5 v\u00e6re 12 000 kroner.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
i)<\/td>\nHvis det i en begrenset periode eller for et begrenset bel\u00f8p tilbys forskjellige nominelle renter og kredittkostnader, skal den nominelle renten og kredittkostnadene forutsettes \u00e5 v\u00e6re de h\u00f8yest mulige i hele kredittavtalens l\u00f8petid.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
j)<\/td>\nHvis det i kredittavtalen er avtalt en fast nominell rente i den f\u00f8rste perioden og at det ved utl\u00f8pet av denne perioden skal fastsettes en ny nominell rente som deretter med jevne mellomrom endres i forhold til en avtalt referansesats, skal det forutsettes at nominell rente etter utl\u00f8pet av f\u00f8rste periode, er den samme som nominell rente p\u00e5 tidspunktet for beregningen av effektiv rente basert p\u00e5 verdien av den avtalte referansesats p\u00e5 det aktuelle tidspunkt.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n\n\n
0<\/td>\nEndret ved forskrift 14 des 2012 nr. 1209 (i kraft 1 jan 2013, endringen gjelder ogs\u00e5 kredittavtaler som er inng\u00e5tt f\u00f8r endringen tr\u00e5dte i kraft).<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n
\n

 \n<\/p><\/div>\n